A．重要會計政策和會計估計
B．會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
C．報表重要項目的說明
D．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
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你可能感興趣的試題
A．評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力
B．通過分析基金現(xiàn)時的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況
C．預測基金未來的發(fā)展趨勢
D．為基金投資者的投資決策提供依據(jù)
A．股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
B．債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例
C．銀行存款等現(xiàn)金類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例
D．某行業(yè)投資占股票投資的比例
A．月末
B．季末
C．年中
D．年末
A．如估值日有市價的，應采用最近交易市價確定公允價值
B．估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值
C．估值日無市價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應采用最近交易市價確定公允價值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調(diào)整，以確定投資品種的公允價值
A．基金管理費通常與基金規(guī)模成正比，與風險成反比
B．不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費率大體一致
C．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費率最高
D．基金風險程度越高，基金管理費率越高
最新試題
通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人分別獨立進行賬簿設置、賬套管理、賬務處理。（）
基金會計核算的特殊性包括（）。
對不存在活躍市場的投資品種進行估值（）。
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計算基金份額凈值及相關(guān)復核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責任。（）
根據(jù)規(guī)定，基金托管人在履行職責時應確?；鸬姆蓊~凈值按照（）規(guī)定的方法進行計算。
基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益。（）
通過對（）的比較分析，可以了解投資者對該基金的認可程度。
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
目前，我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券基金的管理費費率一般低于1%，貨幣市場基金的管理費費率為0.33％。（）