A.應(yīng)采用市場參與者普遍認(rèn)同且被以往市場實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值
B.運(yùn)用估值技術(shù)得出的結(jié)果,應(yīng)反映估值日在公平條件下進(jìn)行正常商業(yè)交易所采用的交易價(jià)格
C.采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí),應(yīng)盡可能使用市場參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場參數(shù)
D.應(yīng)通過定期校驗(yàn),確保估值技術(shù)的有效性
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A.估值方法
B.估值時(shí)間
C.估值程序
D.估值數(shù)值
A.基金日常估值由基金托管人進(jìn)行
B.基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后,將基金份額凈值結(jié)果發(fā)給基金托管人
C.基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序進(jìn)行復(fù)核
D.基金托管人復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人
A.月末
B.季末
C.年中
D.年末
A.制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度,明確基金估值的原則和程序
B.建立健全估值決策體系
C.使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)
D.對基金資產(chǎn)估值進(jìn)行復(fù)核、審查
A.科學(xué)性
B.準(zhǔn)確性
C.合法性
D.合理性
最新試題
下列基金費(fèi)用中()是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的。
對不存在活躍市場的投資品種進(jìn)行估值()。
()基金復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對同時(shí)進(jìn)行。
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括:()。
QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。()
一般來說,基金份額變動(dòng)較大,對基金管理人的投資有不利影響。()
當(dāng)對估值原則或程序有異議時(shí),托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。()
基金估值的要求有()。
目前,我國基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi),債券基金的管理費(fèi)費(fèi)率一般低于1%,貨幣市場基金的管理費(fèi)費(fèi)率為0.33%。()
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息。()