計算分析題：某企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的淡季，需占用450萬元的流動資產(chǎn)和750萬元的長期資產(chǎn)；在生產(chǎn)經(jīng)營的高峰期，會額外增加250萬元的季節(jié)性存貨需求。要求：（1）若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調(diào)節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（2）若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1100萬元，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（3）若無論經(jīng)營淡季或旺季企業(yè)的股東權(quán)益、長期負(fù)債和自發(fā)性負(fù)債的籌資額始終保持為1300萬元，要求判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。

某企業(yè)生產(chǎn)淡季占用流動資產(chǎn)10萬元，長期資產(chǎn)100萬元，生產(chǎn)旺季還要增加30萬元的臨時性存貨，若企業(yè)權(quán)益資本為100萬元，長期負(fù)債和自發(fā)性流動負(fù)債合計20萬元，其余則要靠借入短期負(fù)債解決，該企業(yè)實行的是（）。

某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項800萬元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

計算分析題：C企業(yè)固定資產(chǎn)為3000萬元，其他長期資產(chǎn)為1000萬元；權(quán)益資本為2800萬元，長期負(fù)債為1400萬元。在生產(chǎn)經(jīng)營淡季，流動資產(chǎn)總額為2000萬元（其中短期金融資產(chǎn)為300萬元），在生產(chǎn)經(jīng)營高峰期，會額外增加400萬元的季節(jié)性存貨需求。企業(yè)目前有兩種營運資本籌資方案：方案1：自發(fā)性負(fù)債始終保持在1800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。方案2：自發(fā)性負(fù)債始終保持在800萬元，其余靠短期借款提供資金來源。要求：（1）如采用方案1，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（2）如采用方案2，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運資本籌資政策；（3）比較分析方案1與方案2的優(yōu)缺點。

關(guān)于激進(jìn)型、適中型和保守型營運資本籌資政策，下列說法正確的有（）。

企業(yè)購買商品，銷貨企業(yè)給出的信用條件是“1／10、n／30”，則下列說法正確的有（）。

計算分析題：某公司擬采購一批零件，全款為100萬，A供應(yīng)商規(guī)定的付款條件：10天之內(nèi)付款的話，支付98萬；30天之內(nèi)付款的話，支付100萬。要求：（1）計算放棄現(xiàn)金折扣的成本；（2）假設(shè)銀行短期貸款利率為15%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（3）若目前的短期投資收益率為40%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（4）如果有另外一家B供應(yīng)商提供"1/10，n/30"的信用條件，假設(shè)銀行短期貸款利率為15%，回答應(yīng)該選擇哪家供應(yīng)商？

下列關(guān)于流動資金籌資政策的說法中，不正確的是（）。

下列關(guān)于營運資本籌資政策的說法中，不正確的有（）。

下列各項目中，企業(yè)通常不能按自己的愿望進(jìn)行控制，能夠被視作自發(fā)性負(fù)債的項目有（）。