某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項800萬元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

關于激進型、適中型和保守型營運資本籌資政策，下列說法正確的有（）。

企業(yè)購買商品，銷貨企業(yè)給出的信用條件是“1／10、n／30”，則下列說法正確的有（）。

甲企業(yè)生產經營淡季占用400萬元的流動資產和600萬元的長期資產。在生產經營的高峰期，額外增加150萬元的季節(jié)性存貨需求。如果企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額為700萬元，其營業(yè)低谷期的易變現(xiàn)率為（）。

計算分析題：ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉讓定期存單利率）加上2%。另外，周轉信貸限額中的未使用部分，銀行收取0.5%的承諾費。（1）如果2015年可轉讓定期存單利率預期為4%，且公司平均使用承諾限額的60%，則2015年這項貸款的年預期成本總額為多少萬元？（2）如果同時還考慮到支付的承諾費，貸款的有效年利率為多少？

下列說法中，不正確的有（）。

新華公司由于業(yè)務的需要，經常向銀行貸款，財務人員發(fā)現(xiàn)，如果是長期貸款，銀行經常會向公司提出很多限定性條件或管理規(guī)定；而如果是短期負債，限制則相對寬松些。這一情況體現(xiàn)了短期負債籌資特點中的（）。

在保守型籌資政策下，下列結論成立的是（）。

某公司按照“2／20，N／60”的條件從另一公司購入價值1000萬的貨物，由于資金調度的限制，該公司放棄了獲取2%現(xiàn)金折扣的機會，假設一年按360天計算，公司為此承擔的放棄現(xiàn)金折扣成本是（）。

計算分析題：某企業(yè)在生產經營的淡季，需占用450萬元的流動資產和750萬元的長期資產；在生產經營的高峰期，會額外增加250萬元的季節(jié)性存貨需求。要求：（1）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（2）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1100萬元，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（3）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，要求判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。