某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項800萬元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

在保守型籌資政策下，下列結論成立的是（）。

甲企業(yè)生產經營淡季占用400萬元的流動資產和600萬元的長期資產。在生產經營的高峰期，額外增加150萬元的季節(jié)性存貨需求。如果企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額為700萬元，其營業(yè)低谷期的易變現率為（）。

新華公司由于業(yè)務的需要，經常向銀行貸款，財務人員發(fā)現，如果是長期貸款，銀行經常會向公司提出很多限定性條件或管理規(guī)定；而如果是短期負債，限制則相對寬松些。這一情況體現了短期負債籌資特點中的（）。

下列說法中，不正確的有（）。

在激進型籌資政策下，臨時性負債的資金用來滿足（）。

在激進型籌資策略下，波動性流動資產的資金來源不能有（）。

計算分析題：ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬元的循環(huán)周轉信貸協定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉讓定期存單利率）加上2%。另外，周轉信貸限額中的未使用部分，銀行收取0.5%的承諾費。（1）如果2015年可轉讓定期存單利率預期為4%，且公司平均使用承諾限額的60%，則2015年這項貸款的年預期成本總額為多少萬元？（2）如果同時還考慮到支付的承諾費，貸款的有效年利率為多少？

計算分析題：某企業(yè)在生產經營的淡季，需占用450萬元的流動資產和750萬元的長期資產；在生產經營的高峰期，會額外增加250萬元的季節(jié)性存貨需求。要求：（1）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。（2）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1100萬元，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。（3）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，要求判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。

按復利計算負債利率時，有效年利率高于報價年利率的情況有（）。