以下關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本籌資策略的表述中，正確的有（）。

下列對(duì)于利用現(xiàn)金折扣決策的表述中，不正確的是（）。

某企業(yè)擬以“5/20，n／90”的信用條件購(gòu)進(jìn)原料一批，則企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣的成本為（）。

企業(yè)選擇銀行時(shí)，除了要選用適宜的借款種類、借款成本和借款條件外，還應(yīng)考慮的因素有（）。

計(jì)算分析題：ABC公司與某商業(yè)銀行有一份100萬(wàn)元的循環(huán)周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，作為可信賴的客戶，其貸款利率定為銀行資本成本（即可轉(zhuǎn)讓定期存單利率）加上2%。另外，周轉(zhuǎn)信貸限額中的未使用部分，銀行收取0.5%的承諾費(fèi)。（1）如果2015年可轉(zhuǎn)讓定期存單利率預(yù)期為4%，且公司平均使用承諾限額的60%，則2015年這項(xiàng)貸款的年預(yù)期成本總額為多少萬(wàn)元？（2）如果同時(shí)還考慮到支付的承諾費(fèi)，貸款的有效年利率為多少？

下列關(guān)于易變現(xiàn)率的表述中，正確的有（）。

A公司前兩年擴(kuò)展了自身的業(yè)務(wù)，隨著當(dāng)?shù)乩[濟(jì)的發(fā)展，公司的銷售額也飛速增長(zhǎng)，A公司預(yù)計(jì)其一種主要的原料不久將會(huì)漲價(jià)。但A公司是一家私人公司，資金來源主要是銀行貸款，目前，公司需要增加存貨以降低成本，滿足發(fā)展需要。但銀行要求公司的流動(dòng)比率必須保持在1.5以上，如果A公司目前的流動(dòng)資產(chǎn)為600萬(wàn)元，流動(dòng)比率為2，假設(shè)公司采用的是激進(jìn)的籌資策略，那么它最多可增加存貨（）萬(wàn)元。

某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項(xiàng)800萬(wàn)元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補(bǔ)償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

計(jì)算分析題：丙公司是一家汽車配件制造企業(yè)，近期的銷售量迅速增加。為滿足生產(chǎn)和銷售的需求，丙公司需要籌集資金495000元用于增加存貨，占用期限為30天。現(xiàn)有三個(gè)可滿足資金需求的籌資方案：方案1：利用供應(yīng)商提供的商業(yè)信用，選擇放棄現(xiàn)金折扣，信用條件為“2／10，N／40”。方案2：向銀行貸款，借款期限為30天，年利率為8%。銀行要求的補(bǔ)償性金額為借款額的20%。方案3：以貼現(xiàn)法向銀行借款，借款期限為30天，月利率為1%。要求：（1）如果丙公司選擇方案1，計(jì)算其放棄現(xiàn)金折扣的機(jī)會(huì)成本。（一年按360天計(jì)算）（2）如果丙公司選擇方案2，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（3）如果丙公司選擇方案3，為獲得495000元的實(shí)際用款額，計(jì)算該公司應(yīng)借款總額和該筆借款的實(shí)際年利率。（4）根據(jù)以上各方案的計(jì)算結(jié)果，為丙公司選擇最優(yōu)籌資方案。

在激進(jìn)型籌資策略下，波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)的資金來源不能有（）。