A.基本存款賬戶(hù)
B.臨時(shí)存款賬戶(hù)
C.預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)
D.QFII專(zhuān)用存款賬戶(hù)

A.單位存款人只能開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)
B.存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)
C.存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)
D.建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)。在本地承建項(xiàng)目時(shí)，可以在本地開(kāi)立臨時(shí)賬戶(hù)，也可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)

A.清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金等實(shí)物，要核實(shí)賬款、賬實(shí)是否相符、有無(wú)“白條抵庫(kù)”或“挪用庫(kù)款”現(xiàn)象
B.整捆庫(kù)存現(xiàn)金是否按規(guī)定分類(lèi)整齊擺放；拆捆、拆把的零散現(xiàn)金等重要物品是否入柜保管，有無(wú)發(fā)生鼠咬、蟲(chóng)蛀、霉?fàn)€等事故，庫(kù)房環(huán)境是否整潔，有無(wú)存放私人物品或其他物品現(xiàn)象
C.寄庫(kù)保管的尾箱（包）以及殘損券箱是否加雙鎖管理，箱（包）體的完整性是否正常，數(shù)量是否一致
D.庫(kù)房防火、防盜、防水、防潮、防蛀以及聯(lián)防治安等安全措施是否落實(shí)到位
E.金庫(kù)正副鑰匙、密碼的使用以及管理是否符合規(guī)定，鎖是否有損壞、擅自更換現(xiàn)象
F.雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)制度執(zhí)行情況

A.營(yíng)業(yè)期間收取的現(xiàn)金成扎的要鎖入尾箱，成捆10萬(wàn)元以上要鎖入營(yíng)業(yè)間保險(xiǎn)柜，大宗現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)入庫(kù)保管或通知上解，不得放在辦公桌、柜面或其他顯眼且不安全的地方
B.柜員休假或長(zhǎng)期離崗時(shí)，尾箱現(xiàn)金及其他重要物品必須全部移交，交班柜員當(dāng)面清點(diǎn)核對(duì)無(wú)誤后由會(huì)計(jì)主管或其指定的專(zhuān)人監(jiān)督辦理交接手續(xù)
C.遵循“保障現(xiàn)金支付，合理調(diào)配券別，減少無(wú)效占用，提高運(yùn)營(yíng)效率”的原則
D.設(shè)有金庫(kù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理現(xiàn)金尾箱出入庫(kù)時(shí)，由庫(kù)管員清點(diǎn)登記現(xiàn)金尾箱個(gè)數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后，與現(xiàn)金尾箱經(jīng)管人辦理交接

A.嚴(yán)禁挪用庫(kù)存現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條等各種形式的抵庫(kù)，堅(jiān)持查庫(kù)制度，確保賬實(shí)相符
B.堅(jiān)持“雙人管庫(kù)、雙人解款、雙人守庫(kù)、雙人裝開(kāi)箱”
C.現(xiàn)金尾箱交接，須驗(yàn)證身份，做到交接清楚、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確
D.錯(cuò)款必須當(dāng)日進(jìn)行賬務(wù)處理，做到長(zhǎng)款不寄庫(kù)，短款不空庫(kù)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短
E.非營(yíng)業(yè)時(shí)間不準(zhǔn)辦理現(xiàn)鈔出庫(kù)