A.無(wú)論手工核對(duì)還是系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)，對(duì)賬部門(mén)均應(yīng)形成對(duì)賬記錄。對(duì)賬記錄應(yīng)包括核對(duì)日期、具體核對(duì)內(nèi)容（如核對(duì)的報(bào)表名稱、核算碼范圍等）、核對(duì)結(jié)果、差異形成的時(shí)間、差異金額、形成原因、處理結(jié)果、賬務(wù)調(diào)整情況等；對(duì)于核對(duì)相符的，對(duì)賬記錄可適當(dāng)簡(jiǎn)化。
B.對(duì)于在系統(tǒng)保存的電子對(duì)賬記錄，無(wú)需另行以紙質(zhì)檔案保管。
C.對(duì)賬記錄及其他對(duì)賬資料視為會(huì)計(jì)檔案，需按制度要求進(jìn)行整理、移交、保管，保管期限五年。
D.對(duì)賬記錄及其他對(duì)賬資料視為會(huì)計(jì)檔案，需按制度要求進(jìn)行整理、移交、保管，保管期限十年。

A.省行本*部：1000萬(wàn)以上（含）由本*行部門(mén)負(fù)責(zé)人授權(quán)。
B.現(xiàn)場(chǎng)審核時(shí)，審核人員應(yīng)位于智能柜臺(tái)客戶端正前方附近，確保廣角攝像頭能清晰拍攝并留存審核人員現(xiàn)場(chǎng)審核影像。
C.二級(jí)行、直屬行所轄城區(qū)支行：500萬(wàn)以上（不含）至1000萬(wàn)由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人授權(quán)，1000萬(wàn)以上（不含）由二級(jí)行、直屬行負(fù)責(zé)人授權(quán)。
D.開(kāi)戶行應(yīng)關(guān)注人行對(duì)企業(yè)賬戶的核準(zhǔn)或報(bào)備申請(qǐng)的批復(fù)情況，對(duì)于未通過(guò)人行批復(fù)的賬戶，開(kāi)戶行應(yīng)依據(jù)人行反饋結(jié)果，及時(shí)完成柜員前端系統(tǒng)網(wǎng)銀服務(wù)的刪除操作。如由于此類(lèi)情況進(jìn)行的網(wǎng)銀刪除，可不由客戶填寫(xiě)網(wǎng)銀銷(xiāo)戶申請(qǐng)表、提供其他證明材料，由網(wǎng)點(diǎn)出具人行未批復(fù)的說(shuō)明及系統(tǒng)截圖作為附件，同時(shí)填寫(xiě)網(wǎng)銀申請(qǐng)表，經(jīng)辦/復(fù)核簽字/蓋章后確認(rèn)即可。

A.審核申請(qǐng)表填表合規(guī)性、完整性、正確性；《單位銀行結(jié)算賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)》應(yīng)包含“辦理網(wǎng)上銀行服務(wù)”的內(nèi)容；需對(duì)操作員進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，有效身份證件使用BL前端PIDM系統(tǒng)核驗(yàn)，不再使用辦公網(wǎng)的“人行聯(lián)網(wǎng)檢查公民身份信息系統(tǒng)”。身份證復(fù)印件應(yīng)加蓋企業(yè)預(yù)留印鑒，加蓋柜員經(jīng)辦/復(fù)核章。單位名稱應(yīng)與核心銀行系統(tǒng)記錄一致。
B.審查是否與單位客戶指定的有權(quán)確認(rèn)人進(jìn)行聯(lián)系查證。
C.網(wǎng)銀材料在未通過(guò)電子驗(yàn)印流程前，暫保留開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)，嚴(yán)禁上傳影像系統(tǒng)，進(jìn)入BNSM系統(tǒng)維護(hù)環(huán)節(jié)
D.當(dāng)日網(wǎng)銀材料上傳影像系統(tǒng)，進(jìn)入BNSM系統(tǒng)維護(hù)環(huán)節(jié)。

A.審核申請(qǐng)表填表合規(guī)性、完整性、正確性。證明材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、身份證復(fù)印件應(yīng)加蓋企業(yè)預(yù)留印鑒。對(duì)客戶資料的核實(shí)采用經(jīng)辦復(fù)核制，核實(shí)無(wú)誤后，經(jīng)辦、復(fù)核人員在復(fù)印件上簽章（雙簽）。同時(shí)應(yīng)在網(wǎng)銀申請(qǐng)表格、業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)等相應(yīng)欄位由經(jīng)辦、復(fù)核簽章。
B.如會(huì)計(jì)師事務(wù)所提交審計(jì)業(yè)務(wù)或驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函，并按照《函證通知》規(guī)定格式要求提交《審計(jì)業(yè)務(wù)銀行詢證函（備用格式）》或《驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，中國(guó)銀行可直接在該函上進(jìn)行回復(fù)，并簽字、蓋章。
C.在審核材料無(wú)誤后，為客戶在系統(tǒng)中開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)銀服務(wù)，同時(shí)由復(fù)核人員于當(dāng)日將認(rèn)證工具雙人交接給企業(yè)經(jīng)辦人員，嚴(yán)禁為客戶代保管認(rèn)證工具。
D.派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理每日按《智能柜臺(tái)每日重空賬賬核對(duì)方法》對(duì)智能柜臺(tái)重空進(jìn)行核對(duì)，并及時(shí)上傳相關(guān)憑證影像。派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理每月至少跟隨清機(jī)一次，每月不定期對(duì)機(jī)構(gòu)廢卡、吞沒(méi)卡進(jìn)行一次賬實(shí)核查，并留存簽字記錄，嚴(yán)防丟失、內(nèi)部盜用等風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

A.審查資金流向信息（包括收付款人名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行、用途等）是否真實(shí)、完整。
B.開(kāi)戶銀行應(yīng)雙人審核存款人提交的變更預(yù)留印鑒申請(qǐng)及相關(guān)資料，審核同意后方可啟用新印鑒。變更后的新印鑒啟用日期為受理日次日或與存款人約定的其后日期，原印鑒注銷(xiāo)日期為新印鑒啟用日期。確因特殊原因需將空白印鑒卡交由存款人自行帶回預(yù)留的，應(yīng)由客戶關(guān)系部門(mén)填寫(xiě)《中國(guó)銀行股份有限公司非柜臺(tái)方式預(yù)留印鑒審批單》，經(jīng)客戶關(guān)系部門(mén)和營(yíng)業(yè)部門(mén)有權(quán)審批人雙人審批，并報(bào)上級(jí)管轄行業(yè)務(wù)管理部門(mén)審批后，由開(kāi)戶銀行憑審批結(jié)果發(fā)放印鑒卡。一級(jí)分行、二級(jí)分行可由客戶關(guān)系部門(mén)和營(yíng)業(yè)部門(mén)有權(quán)審批人雙人審批后辦理。
C.審查是否經(jīng)過(guò)有權(quán)人逐級(jí)簽字授權(quán)。
D.由專(zhuān)人專(zhuān)冊(cè)保管詢證函業(yè)務(wù)相關(guān)登記薄、回函復(fù)印件、打印或復(fù)印的回函依據(jù)（會(huì)計(jì)信息）等資料，半年或一年裝訂一次，或視業(yè)務(wù)量自行確定裝訂期限。