問答題

甲公司在2016年第4季度按照定期預(yù)算法編制2017年度的預(yù)算,部分資料如下:
資料一:2017年1月至4月的預(yù)計銷售額分別為600萬元、1000萬元、650萬元和750萬元。
資料二:公司的目標現(xiàn)金余額為50萬元,經(jīng)測算,2017年3月末預(yù)計“現(xiàn)金余缺”為30萬元,公司計劃采用短期借款的方式解決資金短缺。
資料三:預(yù)計2017年1月至3月凈利潤為90萬元,沒有進行股利分配。
資料四:假設(shè)公司每月銷售額于當月收回20%,下月收回70%,其余10%將于第三個月收回;公司當月原材料金額相當于次月全月銷售額的60%,購貨款于次月一次付清;公司第1、2月份短期借款沒有變化。
資料五:公司2017年3月31日的預(yù)計資產(chǎn)負債表(簡表)如下表所示:
要求:確定表格中字母所代表的數(shù)值。(不需要列示計算過程)


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