A.缺陷初步分析
B.區(qū)分財務報告內(nèi)部控制缺陷與非財務報告內(nèi)部控制缺陷
C.判斷內(nèi)部控制缺陷的重大程度
D.尋找補償性控制
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A.人為判斷失誤導致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤，進而導致內(nèi)部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內(nèi)部控制之上可能導致內(nèi)部控制失效
C.兩個或多個人的串通行為可能導致內(nèi)部控制失效
D.考慮和權衡內(nèi)部控制的成本與效益，可能會影響內(nèi)部控制的有效性
A.相關控制在評價期內(nèi)是如何運行的
B.相關控制是否得到了持續(xù)一致的運行
C.實施控制的人員是否具備必要的權限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風險所造成的損失
A.對財務報告目標而言，是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務重大錯報
B.對于合規(guī)目標而言，是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產(chǎn)安全目標而言，是否能夠合理保證資產(chǎn)的安全、完整，防止資產(chǎn)流失
D.是否能夠合理保證董事會和經(jīng)理層及時了解內(nèi)控目標的合理性和實現(xiàn)程度、從而調整目標和改進控制措施
A.有助于企業(yè)自我完善內(nèi)控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認可度
C.有助于實現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調互動
D.有助于實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟調控
A.資產(chǎn)安全
B.財務報告及相關信息真實完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略
最新試題
根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。
項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任，成員由項目主辦部門業(yè)務骨干組成，一般不會抽調協(xié)辦部門業(yè)務骨干作為項目管理組成員。
合規(guī)風險識別評估的第一步是收集銀行面臨的合規(guī)風險點。
農(nóng)業(yè)銀行的大額交易報告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。
檢查計劃的編制要確保風險全面覆蓋、重點問題突出、檢查資源合理整合。
內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風險排查不屬于對條線的盡職監(jiān)督。
合規(guī)風險報告一般按照報告內(nèi)容劃分為綜合報告和專項報告；按照報告的頻率又可分為定期報告和不定期報告。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務部門通過“法人授權”功能提交授權委托事項申請。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責任書，并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。
內(nèi)控合規(guī)部門應當根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結果，落實有關責任人員的責任追究。