A.人為判斷失誤導致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤，進而導致內(nèi)部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內(nèi)部控制之上可能導致內(nèi)部控制失效
C.兩個或多個人的串通行為可能導致內(nèi)部控制失效
D.考慮和權衡內(nèi)部控制的成本與效益，可能會影響內(nèi)部控制的有效性
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A.相關控制在評價期內(nèi)是如何運行的
B.相關控制是否得到了持續(xù)一致的運行
C.實施控制的人員是否具備必要的權限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風險所造成的損失
A.對財務報告目標而言，是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務重大錯報
B.對于合規(guī)目標而言，是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產(chǎn)安全目標而言，是否能夠合理保證資產(chǎn)的安全、完整，防止資產(chǎn)流失
D.是否能夠合理保證董事會和經(jīng)理層及時了解內(nèi)控目標的合理性和實現(xiàn)程度、從而調(diào)整目標和改進控制措施
A.有助于企業(yè)自我完善內(nèi)控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認可度
C.有助于實現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動
D.有助于實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控
A.資產(chǎn)安全
B.財務報告及相關信息真實完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略
A.受托人
B.委托事項
C.委托期限
D.委托依據(jù)等
最新試題
盡職監(jiān)督是職能部門實施的內(nèi)部控制。
農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS系統(tǒng)（內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。
職能部門對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題，應當通過非現(xiàn)場核查、驗證、詢問、下發(fā)風險提示等方式予以確認，并落實問題的整改。
商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構應根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務部門通過“法人授權”功能提交授權委托事項申請。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責任書，并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。
內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)由總行內(nèi)控與法律合規(guī)部統(tǒng)一組織開發(fā)，只面向內(nèi)控合規(guī)部門使用。
就當前商業(yè)銀行合規(guī)風險管理技術和數(shù)據(jù)積累而言，合規(guī)風險無法量化評估。
內(nèi)控合規(guī)部門應當根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結果，落實有關責任人員的責任追究。
農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務范圍內(nèi)的關聯(lián)交易，應當嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務規(guī)范中關于定價的規(guī)定，不得向關聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。