A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引
B.《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》
C.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》
D.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法》
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.輕微缺陷
A.應當即時向高級管理層匯報
B.直接向董事會或監(jiān)事會報告
C.可以向高級管理層報告，并視情況考慮是否需要向董事會、監(jiān)事會報告
D.直接向外部監(jiān)管部門報告
A.重要缺陷的嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標
C.重要缺陷不會嚴重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會、經(jīng)理層的充分關注
A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務層面評價的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應根據(jù)內(nèi)部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應撰寫訪談紀要，記錄訪談的內(nèi)容
A.對同層級同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構的內(nèi)部控制評價應采用一致的程序、方法和標準
最新試題
農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS系統(tǒng)（內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。
查驗證是指檢查人員根據(jù)檢查方案要求，采用適當?shù)臋z查方法和技術，對被查單位提供的資料進行審查，現(xiàn)場查驗相關業(yè)務實際運行狀況的過程。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，業(yè)務部門通過“法人授權”功能提交授權委托事項申請。
項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任，成員由項目主辦部門業(yè)務骨干組成，一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務骨干作為項目管理組成員。
職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級機構職能部門按照職責分工，對下級對口部門相關經(jīng)營管理活動進行監(jiān)測、檢查、督導和糾偏的管理行為。
職能部門對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題，應當通過非現(xiàn)場核查、驗證、詢問、下發(fā)風險提示等方式予以確認，并落實問題的整改。
重大關聯(lián)交易提交董事會審議前，應經(jīng)獨立董事許可。
農(nóng)業(yè)銀行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預警無需人工處理，系統(tǒng)自動進行上報。
農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務范圍內(nèi)的關聯(lián)交易，應當嚴格執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務規(guī)范中關于定價的規(guī)定，不得向關聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級別的獨立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢行業(yè)重點客戶的除外。
檢查計劃的編制要確保風險全面覆蓋、重點問題突出、檢查資源合理整合。