多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,在債權(quán)債務(wù)處置方面的關(guān)注內(nèi)容有()。

A.獨立財務(wù)顧問和律師是否已對上市公司重組中債權(quán)、債務(wù)的處理的全過程和結(jié)果的合法性明確發(fā)表專業(yè)意見
B.申請材料是否已經(jīng)詳細(xì)披露本次交易擬轉(zhuǎn)移的債務(wù)總金額及債權(quán)人的總數(shù)目,在此基礎(chǔ)上,是否披露已經(jīng)同意本次重組的債權(quán)人對應(yīng)的債務(wù)金額占債務(wù)總金額的比例
C.如確實存在無法聯(lián)系到債權(quán)人或債權(quán)人對本次重組債權(quán)處理方式不發(fā)表意見的,是否明確披露其對應(yīng)的債權(quán)債務(wù)數(shù)量
D.如果存在明確表示不同意本次重組的債權(quán)人,則其對應(yīng)的債務(wù)是否在合理期限內(nèi)已經(jīng)償還完畢,獨立財務(wù)顧問和律師是否就此事項對本次重組的影響明確發(fā)表專業(yè)意見


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1.多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,在內(nèi)幕交易方面,對相關(guān)交易行為的合法性的關(guān)注內(nèi)容有()。

A.如果相關(guān)人員有股票買賣記錄,但發(fā)生在信息披露后,則關(guān)注相關(guān)人員是否能夠清晰說明相關(guān)情況,中介機構(gòu)是否核查并發(fā)表明確意見不構(gòu)成內(nèi)幕交易
B.如果相關(guān)人員有股票買賣記錄,發(fā)生在信息披露前但數(shù)量不大的,則關(guān)注相關(guān)人員是否能夠清晰說明相關(guān)情況,中介機構(gòu)是否核查并發(fā)表明確意見不構(gòu)成內(nèi)幕交易
C.如果相關(guān)人員有股票買賣記錄,發(fā)生在信息披露前但數(shù)量不大的,關(guān)注相關(guān)人員是否上繳收益,是否接受所在單位或中介培訓(xùn),上述買賣行為及整改情況是否及時披露
D.如果相關(guān)人員有高度疑似內(nèi)幕交易的股票買賣行為或相關(guān)部門出具意見認(rèn)為相關(guān)交易不能排除內(nèi)幕交易嫌疑的,則轉(zhuǎn)交有關(guān)部門確定是否存在內(nèi)幕交易

2.多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,涉及資產(chǎn)重組的行政許可申請文件的關(guān)注內(nèi)容有()。

A.上市公司與交易對方就重大資產(chǎn)重組事宜是否采取保密措施并提供保密制度說明,以及與所聘證券服務(wù)機構(gòu)簽署的保密協(xié)議和交易進(jìn)程備忘錄
B.是否出具上市公司二級市場股票交易自查報告
C.是否出具登記結(jié)算公司查詢記錄
D.對于在并購重組停牌(首次董事會決議公告)前價格出現(xiàn)異常波動的,還要求申請人對其自身及關(guān)聯(lián)方是否存在內(nèi)幕交易進(jìn)行充分舉證

3.多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,在持續(xù)經(jīng)營能力方面的關(guān)注事項有()。

A.重組完成后上市公司是否做到人員、資產(chǎn)、財務(wù)方面獨立
B.重組完成后上市公司負(fù)債比率是否過大(如超過70%),導(dǎo)致上市公司財務(wù)風(fēng)險很高
C.重組完成后上市公司是否將承擔(dān)重大擔(dān)?;蚱渌B帶責(zé)任,導(dǎo)致上市公司財務(wù)風(fēng)險明顯偏高
D.重組完成后控股股東或關(guān)聯(lián)方是否占用上市公司資金,或上市公司是否為控股股東或關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保

4.多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,在關(guān)聯(lián)交易方面需要關(guān)注重大資產(chǎn)重組對關(guān)聯(lián)交易狀況的影響,具體關(guān)注要點有()。

A.是否充分披露關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)人員
B.是否充分披露關(guān)聯(lián)交易在重組前后的變化及其原因和影響
C.是否充分披露關(guān)聯(lián)交易定價依據(jù),以及是否詳細(xì)分析交易定價公允性
D.是否存在控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方通過本次重組占用上市公司資金、資源或增加上市公司風(fēng)險的其他情形

5.多項選擇題在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》中,在關(guān)聯(lián)交易方面需要關(guān)注重大資產(chǎn)重組對關(guān)聯(lián)交易狀況的影響,原則關(guān)注要點有()。

A.重組報告書是否充分披露本次重組前后的關(guān)聯(lián)交易變化情況
B.重組是否有利于上市公司增強經(jīng)營獨立性,減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
C.重組方案是否嚴(yán)格限制因重組而新增可能損害上市公司獨立性的持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易
D.對于重組完成后無法避免或可能新增的關(guān)聯(lián)交易,是否采取切實有效措施加以規(guī)范

最新試題

根據(jù)《刑法》對于內(nèi)幕交易構(gòu)成犯罪的相關(guān)規(guī)定,單位從事內(nèi)幕交易的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處3年以下有期徒刑或者拘役。()

題型:判斷題

并購重組委員會會議表決采取記名投票方式,并購重組委員會委員可以棄權(quán)。()

題型:判斷題

根據(jù)規(guī)定,內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息期貨交易獲利、避免損失數(shù)額累計在10萬元,需要追究刑事責(zé)任。()

題型:判斷題

上市公司并購重組申請經(jīng)并購重組委審核未獲通過,申請人對并購重組方案進(jìn)行修改補充或提出新方案的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。()

題型:判斷題

在上市公司重大資產(chǎn)重組審核過程中,如果相關(guān)人員在敏感信息披露前集中買入或大量買入股票,則需要轉(zhuǎn)交有關(guān)部門確定其是否存在內(nèi)幕交易。()

題型:判斷題

在上市公司重大資產(chǎn)重組報告書中披露的資產(chǎn)評估信息中,如果存在評估特殊處理、評估結(jié)論瑕疵等特別事項及期后事項的,應(yīng)當(dāng)進(jìn)行說明并分析其對評估結(jié)論的影響。()

題型:判斷題

《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點》在盈利能力與預(yù)測的利潤表方面的關(guān)注事項包括關(guān)注標(biāo)的資產(chǎn)的產(chǎn)品銷售是否嚴(yán)重依賴于重組方或其他關(guān)聯(lián)方。()

題型:判斷題

無形資產(chǎn)包括生產(chǎn)經(jīng)營所需的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、非專利技術(shù)、特許經(jīng)營權(quán)等。()

題型:判斷題

收購人公告要約收購報告書摘要后15日內(nèi)未能發(fā)出要約的,財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促收購人立即公告未能如期發(fā)出要約的原因及中國證監(jiān)會提出的反饋意見。()

題型:判斷題

并購重組申請人如果認(rèn)為并購重組委員會委員與其存在利害沖突或者潛在的利害沖突,可能影響并購重組委員會委員公正履行職責(zé)的,可以在報送并購重組委員會會議審核的并購重組申請文件時,向中國證監(jiān)會提出要求有關(guān)并購重組委員會委員予以回避的書面申請。()

題型:判斷題