保薦代表人勝任能力考試(投資銀行業(yè)務(wù))債務(wù)融資單項(xiàng)選擇題每日一練(2019.01.15)

以下應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會議的情形的有（）。
Ⅰ公司減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)
Ⅱ擬變更債券受托管理人
Ⅲ擔(dān)保人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化
Ⅳ公司不能按期支付本息
Ⅴ擬變更債券募集說明書的約定

甲公司擬以其持有的上市公司股東發(fā)行可交換公司債券，以下說法正確的有（）。
Ⅰ該上市公司最近3個會計(jì)年度平均經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額可以支付債券1年利息
Ⅱ用于交換的上市公司股票在提出發(fā)行申請時應(yīng)當(dāng)為無限售條件股份，或者限售期滿不影響可交換債轉(zhuǎn)換的股份
Ⅲ甲公司在約定的換股期間轉(zhuǎn)讓該部分股票不違反其對上市公司或者其他股東的承諾
Ⅳ用于交換的上市公司股票在本次可交換公司債發(fā)行前，不存在被查封、扣押、凍結(jié)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利被限制的情形
Ⅴ甲公司應(yīng)當(dāng)為股份有限公司

下列資產(chǎn)中，不可以作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（）。
Ⅰ某民營建筑企業(yè)的高速公路應(yīng)收賬款30億元，債務(wù)人為省交通局
Ⅱ某國有大型煤礦公司擁有煤礦資源收益開采權(quán)，當(dāng)年產(chǎn)生2億元現(xiàn)金流
Ⅲ某房地產(chǎn)企業(yè)在建的保障房項(xiàng)目，已建成部分達(dá)到50％，預(yù)計(jì)當(dāng)年建成交付使用，建成后每年2億元租金
Ⅳ某企業(yè)下屬高速公路收費(fèi)權(quán)5億元，同時擁有對非平臺企業(yè)應(yīng)收賬款10億元，擬將高速公路收費(fèi)權(quán)和應(yīng)收賬款打包組合成一個資產(chǎn)組

甲上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為20億元。以下說法正確的有（）。
Ⅰ某擔(dān)保公司為甲公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行提供擔(dān)保，但擔(dān)保范圍只限于債券的本金
Ⅱ設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值不低于擔(dān)保金額
Ⅲ甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)按要求提供擔(dān)保
Ⅳ某擔(dān)保公司為甲公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行提供擔(dān)保，擔(dān)保方式為一般保證擔(dān)保
Ⅴ因最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)超過15億元，因此甲公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債可免于信用評級