浙江農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)員內(nèi)部審計(jì)員(資金業(yè)務(wù)類)章節(jié)練習(xí)(2019.05.09)

來源：考試資料網(wǎng)

1.判斷題審計(jì)證據(jù)為形成審計(jì)報(bào)告提供直接依據(jù)。

2.判斷題開展代理基金銷售業(yè)務(wù)的人員無需取得基金業(yè)務(wù)銷售資格，只要是綜合柜員就可以銷售。

3.判斷題當(dāng)存放同業(yè)活期賬戶發(fā)生利率調(diào)整時(shí)，需在資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)中及時(shí)操作對(duì)應(yīng)賬戶的利率調(diào)整交易。

4.判斷題督導(dǎo)是指內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)審計(jì)方案進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。

5.判斷題商業(yè)銀行內(nèi)部控制是為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)差錯(cuò)進(jìn)行防范、控制、糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

6 對(duì)于存續(xù)期的表外理財(cái)產(chǎn)品，每月理財(cái)與資金信托數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)填報(bào)（）。

7 在某只國(guó)債、政策性金融債首場(chǎng)投標(biāo)時(shí)，各機(jī)構(gòu)投資者總投標(biāo)量與發(fā)行量的比值，即反映市場(chǎng)對(duì)該券投標(biāo)熱情的一個(gè)參數(shù)是指（）。

8.判斷題審計(jì)工作底稿的復(fù)核工作應(yīng)當(dāng)由比審計(jì)工作底稿編制人員職位更高或者經(jīng)驗(yàn)更為豐富的人員承擔(dān)。

9 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)定期類存放同業(yè)資金業(yè)務(wù)實(shí)行預(yù)警管理，預(yù)警指標(biāo)值分為三個(gè)區(qū)間，即合理值、預(yù)警值、處置值，其中預(yù)警值用（）表示。

10.判斷題以詢問及分析性復(fù)核的審計(jì)技術(shù)方法，均可取得口頭證據(jù)。