財務費用、管理費用、制造費用三個賬戶期末都無余額，因此都是損益類賬戶。

用現金支付職工預借的差旅費300元，這筆經濟業(yè)務屬于（）。

用銀行存款支付車間固定資產修理費，借“制造費用”，貸“銀行存款”。

下列模塊從總賬系統(tǒng)中獲取數據的有（）。

購建固定資產、無形資產和其他非流動資產支付的現金屬于（）產生的現金流量。

下列各項中，不屬于會計科目的是（）。

在保險公司中，對于現金流的管理必定是（）。

企業(yè)2017年應收賬款周轉期為45天，2018年為30天，這說明應收賬款的周轉次數（）。

一般認為速動資產是流動資產扣除存貨、應收賬款后的資產。

營運資金等于流動資產減去（）的金額。