甲公司采購(gòu)了一批材料，需要支付的貨款為1000萬(wàn)元。財(cái)務(wù)經(jīng)理想要利用客戶提供的商業(yè)信用，信用條件是“1／10，n／30”，一年按360天計(jì)算。財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)查發(fā)現(xiàn)有三個(gè)借款方案，具體還款方式如下：
方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息50萬(wàn)元。
方案二：采取貼現(xiàn)法支付利息，銀行借款年利率為12％；
方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬(wàn)元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的15％保持補(bǔ)償性余額，對(duì)該部分補(bǔ)償性余額，銀行按照2％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計(jì)算三種借款方案的有效年利率，如果僅從資本成本的角度分析，甲公司是否應(yīng)享受現(xiàn)金折扣？如果享受現(xiàn)金折扣，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)選擇哪個(gè)借款方案？
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公司持有現(xiàn)金的代價(jià)是（）。
某公司購(gòu)進(jìn)一批材料，貨款總計(jì)20000元，傭條件為“1/15，n/30”，該公司在第30天付款，則放棄現(xiàn)金折扣的機(jī)會(huì)成本（）。
以下關(guān)于短期金融資產(chǎn)的說(shuō)法正確的有（）。
營(yíng)運(yùn)資本決策必須重視資本的合理配置，以實(shí)現(xiàn)（）。
對(duì)顧客信用進(jìn)行間接調(diào)查所使用的資料主要來(lái)自（）。
公司采取賒銷、分期收款等銷售方式的優(yōu)缺點(diǎn)包括（）。
要求在銷售水平一定的情況下，保持較多的流動(dòng)產(chǎn)投資的策略是（）。
某公司預(yù)計(jì)全年需要現(xiàn)金10000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次200元，有價(jià)證券的利息率為10%，則該公司的最佳現(xiàn)金持有量為（）。
壞賬損失率越高，信用等級(jí)越低，要求的信用標(biāo)準(zhǔn)就（）。
應(yīng)用較為廣泛的現(xiàn)金持有量決策方法包括（）。