以下情形中，創(chuàng)業(yè)板上市公司需要對半年度報告進行審計的有（）。Ⅰ擬在下半年分配股票股利Ⅱ擬在下半年實行公積金轉(zhuǎn)增股本Ⅲ擬在下半年以盈余公積彌補虧損Ⅳ因最近兩個年度的財務(wù)會計報告均被注冊會計師出具否定意見的審計報告其股票被暫停上市后的首個半年度報告

禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列（）損害客戶利益的欺詐行為。Ⅰ違背客戶的委托為其買賣證券Ⅱ不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件Ⅲ挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金Ⅳ未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券Ⅴ為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

對于深交所主板上市公司，關(guān)于業(yè)績快報和業(yè)績預(yù)告的說法正確的有（）。Ⅰ如果2月底預(yù)計第一季度扭虧，可以在披露年報的同時披露第一季度業(yè)績預(yù)告Ⅱ業(yè)績預(yù)告披露的內(nèi)容是金額區(qū)問或比例區(qū)問Ⅲ中小板上市公司，如果發(fā)現(xiàn)實際業(yè)績與業(yè)績快報差異超過10％，應(yīng)刊登業(yè)績快報更正公告，上市公司和董事長需道歉Ⅳ2013年1月，上市公司擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預(yù)告，但2012年年報尚未披露的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其2012年度的業(yè)績快報

證券發(fā)行募集文件存在虛假記載，致使投資者在證券交易中遭受損失的，下列主體應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的說法中，正確的是（）。Ⅰ發(fā)行人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任Ⅱ除非證明無過錯，否則發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任Ⅲ除非證明無過錯，否則保薦人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任Ⅳ除非證明無過錯，否則控股股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

以下關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司非關(guān)聯(lián)交易信息披露的說法，符合相關(guān)規(guī)定的有（）。Ⅰ出售股權(quán)，交易標(biāo)的最近1個會計年度的凈利潤為5000萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的8％，該項交易無須披露Ⅱ債務(wù)重組，交易產(chǎn)生利潤為2500萬元，占上市公司最近1個會計年度凈利潤的55％，該項交易除應(yīng)當(dāng)及時披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議Ⅲ簽訂委托經(jīng)營合同，交易的成交金額為25000萬元，占上市公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的60％，該項交易除應(yīng)當(dāng)及時披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議Ⅳ收購資產(chǎn)，交易標(biāo)的在最近1個會計年度的營業(yè)收入為900萬元，占上市公司最近1個會計年度營業(yè)收人的12％以上，該項交易應(yīng)當(dāng)及時披露

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法履行職責(zé)時，以下情形中需要證監(jiān)會主要負責(zé)人批準(zhǔn)的有（）。Ⅰ對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，予以封存Ⅱ在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣Ⅲ對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，予以凍結(jié)或者查封Ⅳ查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料

關(guān)于公開發(fā)行證券的公司更正后的財務(wù)報表應(yīng)包含的內(nèi)容，下列說法正確的有（）。Ⅰ若公司對上一會計年度已披露的中期財務(wù)信息作出更正，且上一會計年度財務(wù)報表尚未公開披露，應(yīng)披露更正后的受到更正事項影響的中期財務(wù)報表（包括季度財務(wù)報表、半年度財務(wù)報表）Ⅱ若公司對已披露的以前期間財務(wù)信息（包括年度、半年度、季度財務(wù)信息）作出更正，應(yīng)披露受更正事項影響的最近1個完整會計年度更正后的年度財務(wù)報表以及受更正事項影響的最近1期更正后的中期財務(wù)報表Ⅲ若公司對未披露的以前期間財務(wù)信息（包括年度、半年度、季度財務(wù)信息）作出更正，應(yīng)披露受更正事項影響的最近2個完整會計年度更正后的年度財務(wù)報表以及受更正事項影響的最近1期更正后的中期財務(wù)報表Ⅳ若公司僅對本年度已披露的中期財務(wù)信息作出更正，應(yīng)披露更正后的本年度受到更正事項影響的中期財務(wù)報表（包括季度財務(wù)報表、半年度財務(wù)報表）

深交所主板上市公司出現(xiàn)下列哪些情況時，證券交易所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示？（）Ⅰ最近2年連續(xù)虧損（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后低者為依據(jù)）Ⅱ財務(wù)會計報告存在虛假記載被中國證監(jiān)會責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌2個月Ⅲ未在規(guī)定的期限內(nèi)披露年度報告，且公司股票已停牌2個月Ⅳ最近1個會計年度的審計結(jié)果顯示其所有者權(quán)益為負值

下列關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司應(yīng)披露的重大訴訟和仲裁的表述中，正確的有（）。Ⅰ上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項涉及金額占公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10％以上，且絕對金額超過500萬元的，應(yīng)當(dāng)及時披露Ⅱ上市公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項應(yīng)當(dāng)采取連續(xù)12個月累計計算的原則，經(jīng)累計計算，涉及金額占公司最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值8％以上，且絕對金額超過1000萬元的，應(yīng)當(dāng)及時披露Ⅲ沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，董事會基于案件特殊性認為可能對上市公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響，上市公司可以及時披露Ⅳ涉及上市公司股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露Ⅴ涉及上市公司股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟的，公司自主決定是否披露

關(guān)于深交所定期報告的說法正確的有（）。Ⅰ年度報告期間，公司依法對外報送報告期統(tǒng)計報表的，應(yīng)當(dāng)將所報送的外部單位相關(guān)人員作為內(nèi)幕知情人進行登記Ⅱ董事會審議通過每10股送轉(zhuǎn)6股以上的利潤分配方案的，應(yīng)當(dāng)向深交所報送《內(nèi)幕信息知情人員檔案》Ⅲ上市公司擬以半年度、季度財務(wù)報告為基礎(chǔ)進行現(xiàn)金分紅且不送紅股或者用資本公積轉(zhuǎn)增股本的，半年度、季度財務(wù)報告可以不經(jīng)審計Ⅳ擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預(yù)告但其上年年報尚未披露的上市公司，應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其上年度的業(yè)績快報