多項選擇題關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，下列說法正確的有（）。

A.外部審計側(cè)重于金融機構風險和合規(guī)性的分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計
B.外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場檢查
C.外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄
D.外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場
E.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據(jù)和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管，防范金融危機的有效保證


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1.多項選擇題巴塞爾委員會在《核心原則》中要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查并達到一些目的。關于《核心原則》要求達到的目的，下列說法正確的有（）。

A.評價管理層的能力
B.評價商業(yè)銀行各項風險管理制度
C.評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性
D.評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況
E.商業(yè)銀行遵守有關合規(guī)經(jīng)營的情況

2.多項選擇題外部審計起到的作用有（）。

A.有利于提高銀行治理水平和風險控制意識
B.客觀上對銀行產(chǎn)生約束
C.提高銀行經(jīng)營的透明度
D.提高銀行的經(jīng)營效益
E.有利于引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷

3.多項選擇題下列哪些屬于關于市場風險定量信息披露的主要內(nèi)容？（）

A.利率風險
B.股票風險
C.外匯風險
D.信用風險
E.商品風險

4.多項選擇題信息披露的形式包括（）。

A.招股說明書
B.上市公告書
C.定期報告
D.財務報表
E.臨時報告

5.多項選擇題關于市場約束，下列表述正確的有（）。

A.公眾存款人是市場約束的核心
B.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營
C.市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權人、銀行股東等
D.市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機構信息披露制度，增強銀行業(yè)金融機構經(jīng)營和銀行監(jiān)管透明度
E.債券持有人的市場約束作用主要是通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險