A.企業(yè)投資人全部為自然人,但法定代表人不為投資人之一,結合企業(yè)存續(xù)時間進行分析,可判斷其是否為實際經(jīng)營控制人
B.雖為不同法定代表人(負責人)企業(yè),但同一地址登記多個納稅人(一址多照)要重點關注是否存在關聯(lián)關系和關聯(lián)交易
C.同一法定代表人(負責人)企業(yè)或所投資企業(yè)為正常戶的,則關注企業(yè)是否存在走逃風險
D.同一自然人控制多個不同類型的納稅人,且這些納稅人增值稅認定類型或所得稅征收方式存在交叉,可能存在通過調(diào)節(jié)進銷項或收入成本費用,少繳稅款的風險