多項(xiàng)選擇題

序時(shí)性現(xiàn)場(chǎng)檢查法人治理和內(nèi)控制度主要包括“三會(huì)”制度，決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、人事、安全保衛(wèi)等方面的內(nèi)控制度。重點(diǎn)要檢查（）。（出自《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)序時(shí)性現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施意見》）

A、這些應(yīng)當(dāng)建立的制度是否已經(jīng)建立
B、建立的這些制度是否切合本單位實(shí)際，是否能夠有針對(duì)性地解決問(wèn)題
C、各項(xiàng)制度之間是否形成了一個(gè)相互補(bǔ)充的完整制度體系
D、所定制度是否得到有效落實(shí)，落實(shí)不好的原因何在
E、圍繞內(nèi)控制度的健全落實(shí)是否建立了必要的組織機(jī)構(gòu)，領(lǐng)導(dǎo)是否到位，內(nèi)部稽核監(jiān)督工作是否發(fā)揮了應(yīng)有作用
F、對(duì)違反制度的行為及責(zé)任人員是否給予了及時(shí)糾正、處理

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