內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的主要業(yè)務過程和重點操作環(huán)節(jié)。

營業(yè)終了柜員要將預留印鑒入抽屜上鎖保管。

辦理代理業(yè)務前必須與委托單位簽訂協(xié)議，授權委托書必須經本人簽字確認。

內部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現(xiàn)內部控制的目標。

商業(yè)銀行設立新的機構或開辦新的業(yè)務應堅持“內控先行”原則。

內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

監(jiān)事會在實施財務監(jiān)督的同時，負責對商業(yè)銀行遵守法律規(guī)定的情況以及董事會、管理層履行職責的情況進行監(jiān)督。

學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。企業(yè)法人的職能部門不得為保證人。但企業(yè)法人的分支機構可以在法人書面授權范圍內提供保證。