貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

商業(yè)銀行財務(wù)管理的目標是在注重穩(wěn)健經(jīng)營和提高資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)上實現(xiàn)利潤最大化。

ATM機的密碼、鑰匙必須執(zhí)行雙人分管制度，但可實行相互交叉分管。

內(nèi)部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點。

被有關(guān)機關(guān)依法查封、扣押的物品不得作為抵押物，但被有關(guān)機關(guān)依法監(jiān)管的物品可作為抵押物。

為方便業(yè)務(wù)辦理，可以預先在空白重要憑證上加蓋印章備用。

商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制的評價制度，對內(nèi)部控制的制度建設(shè)、執(zhí)行情況定期進行回顧和檢討。

內(nèi)部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

內(nèi)部控制應當滲透到商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)過程和重點操作環(huán)節(jié)。

對代理開辦網(wǎng)上銀行的經(jīng)辦柜員不受理，必須客戶本人同意后才能注冊網(wǎng)上銀行。