內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現內部控制的目標。

對代理開辦網上銀行的經辦柜員不受理，必須客戶本人同意后才能注冊網上銀行。

內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力。

商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。

柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

銀行機構印章的交接可不納入會計要素控制。

網點人員可以外出接送款。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

為方便業(yè)務辦理，可以預先在空白重要憑證上加蓋印章備用。

以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。