A.臨時性流動資產通過自發(fā)性流動負債籌集資金
B.長期資產和穩(wěn)定性流動資產通過權益、長期債務和自發(fā)性流動負債籌集資金
C.部分臨時性流動資產通過權益、長期債務和自發(fā)性流動負債籌集資金
D.部分臨時性流動資產通過自發(fā)性流動負債籌集資金
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A.流動比率
B.存貨周轉率
C.產權比率
D.應收賬款周轉率
A.有價證券的收益率提高
B.管理人員對風險的偏好程度提高
C.企業(yè)每日的最低現金需要量提高
D.企業(yè)每日現金余額波動的標準差增加
A.只有現金持有量超出控制上限，才用現金購入有價證券，使現金持有量下降；只有現金持有量低于控制下限時，才拋售有價證券換回現金，使現金持有量上升
B.計算出來的現金持有量比較保守，往往比運用存貨模式的計算結果大
C.當有價證券日利息率下降時，企業(yè)應降低現金持有量的上限
D.現金余額波動越大的企業(yè)，最優(yōu)現金返回線越高
A.加速收款
B.在不影響信譽的前提下推遲應付款的支付
C.使用現金浮游量
D.力爭現金流人與現金流出同步
A.與企業(yè)現金流量的可預測性呈反向變動關系
B.與企業(yè)借款能力呈反向變動關系
C.與企業(yè)業(yè)務交易量呈反向變動關系
D.與企業(yè)償債能力呈正向變動關系
最新試題
下列各項目中，企業(yè)通常不能按自己的意愿進行控制，能夠被視作自發(fā)性負債的項目有（）。
若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。
計算最佳有價證券交易間隔期。
甲公司是一家生產和銷售電暖氣的企業(yè)，夏季是其生產經營淡季，應收賬款、存貨和應付賬款處于正常狀態(tài)。根據如下：甲公司資產負債表，該企業(yè)的營運資本籌資策略是（）。
關于營運資本策略，下列表述中正確的有（）。
計算最佳現金持有量下有價證券的每次轉換成本。
若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現率。
甲公司目前有一個好的投資機會，急需資金1000萬元，該公司財務經理通過與幾家銀行進行洽談，初步擬定了三個備選借款方案。三個方案的借款本金均為1000萬元，借款期限均為五年，具體還款方式如下：方案一：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每半年末支付一次利息，每次支付利息40萬元。方案二：采取等額償還本息的還款方式，每年年末償還本息一次，每次還款額為250萬元。方案三：采取定期支付利息，到期一次性償還本金的還款方式，每年年末支付一次利息，每次支付利息80萬元。此外，銀行要求甲公司按照借款本金的10％保持補償性余額，對該部分補償性余額，銀行按照3％的銀行存款利率每年年末支付企業(yè)存款利息。計算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應當選擇哪個借款方案？
在應收賬款商業(yè)信用管理中，信用期間、現金折扣的決策應考慮的因素有（）。
計算改變信用政策后的邊際貢獻、收賬費用、應收賬款應計利息、存貨應計利息、現金折扣成本的變化。