A.對記載“不得轉讓”或“質押”及其他影響票據權利轉讓事項的銀行承兌匯票不得辦理貼現
B.與承兌人在同一城市的貼現行社，會計部門應到承兌企業(yè)及其開戶行（社）進行實地查詢和核對。
C.與承兌人不在同一城市的，會計部門應將銀行承兌匯票的復印件傳真至承兌人開戶行（社）作為核對依據。
D.對金額在100萬元以上的貼現，應登錄銀監(jiān)局大額票據登記系統(tǒng)進行勾對查實。

A.貼現申請書
B.經持票人背書的未到期銀行承兌匯票
C.營業(yè)執(zhí)照和法人代碼證書原件和復印件
D.持票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復印件

A.持有合法、有效的銀行承兌匯票
B.依法從事經營活動
C.與出票人或其前手之間具有真實的商品交易關系
D.在申請農信社開立基本存款賬戶

A.出票人的信用等級是否達到規(guī)定要求，本次承兌是否控制在客戶綜合授信額度內。
B.申請辦理的匯票是否在交易合同約定的有效期內，內容是否超越營業(yè)執(zhí)照的經營范圍，是否約定以銀行承兌匯票進行結算。
C.商品、勞務交易是否真實、合理，承兌金額與企業(yè)經營規(guī)模是否適宜。
D.保證金和其它擔保方式是否落實。

A.在受托行社開立基本存款帳戶或一般存款帳戶；對以全額保證金或其他低風險方式出票的，可開立臨時賬戶；并且與受托行社具有真實的委托付款關系。
B.在人民銀行辦理貸款卡，并年檢合格。
C.有合法、真實的商品或勞務交易背景，能夠提供商品交易合同、增值稅發(fā)票、商品發(fā)運單據等。
D.承兌申請人原則上必須在受托行社存有不低于匯票票面金額40％的保證金，并實行專戶管理。同時，就差額風險金額提供農信社同意接受的擔保。