A.根據(jù)有關(guān)借款的原始憑證,追查至長(zhǎng)期借款明細(xì)表B.向被審計(jì)單位所有的銀行發(fā)函詢證C.將長(zhǎng)期借款明細(xì)匯總表與明細(xì)賬與總賬核對(duì)D.檢查借款利息與本金是否相符
A.證券必須由兩個(gè)人共同保管 B.一人不能單獨(dú)接觸證券 C.證券的存入,取出應(yīng)有嚴(yán)格的批準(zhǔn)手續(xù),并由經(jīng)辦人員簽字 D.合理設(shè)計(jì)各種投資賬簿,除建立明細(xì)賬和總賬外還應(yīng)建立證券投資登記簿
A.籌資計(jì)劃的編制與審批分離 B.業(yè)務(wù)的執(zhí)行人員與記錄人員分離 C.相關(guān)細(xì)賬與總賬登記職務(wù)分離 D.收取款項(xiàng)與還本付息分離