A.是,所有的政策及程序均由高級管理層制定 B.否,高級管理層只為下級人員制定政策及程序 C.是,政策及程序適用于組織的所有層級 D.否,只有中層管理人員及其下級制定、使用政策和程序
A.某采購代理投資公開上市的互助基金,而該基金的投資組合中包括公司某個供應(yīng)商的股票 B.采購程序被設(shè)計良好。而且除非采購監(jiān)事另有指示,這些程序一般得到遵守 C.由于2,000美元以上的采購活動需要兩個人的簽名,正常的經(jīng)營性采購都在1,000美元到2,000美元之間 D.事先編好號碼的空白采購訂單在采購部門內(nèi)部保管
A.組織管理層定期將部門實際業(yè)績與預(yù)算進行比較 B.進行數(shù)據(jù)處理的管理部門定期對不正常交易或大額交易編制例外報告,并隨時跟蹤調(diào)查其原因 C.數(shù)據(jù)處理的管理部門定期核對所提交事項的批控制與所處理事項的批控制總額 D.管理層已要求內(nèi)部審計對現(xiàn)金處理過程的控制程序開展定期審計