A.購買材料未經公司授權簽收。
B.特定交易不經過正?？刂瞥绦颉?br />
C.購買材料未到達公司倉儲中心。
D.使用空白購買訂單。
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.在工作底稿中進行記錄，并向管理層詳細報告，同時詢問法律顧問該事件的處理辦法。
B.向董事會報告該事件，并建議他們將其報告給執(zhí)法機關，因為涉嫌犯罪，但不必制成文件記錄。
C.要求舞弊者在內部審計師制作的供認書上簽字并將其存入審計工作底稿，向高級管理層詳細報告，請示下一步的行動。
D.告知舞弊者他們的權利，并帶他們去詢問法律顧問。
在下列哪種狀態(tài)下，專責舞弊調查人員的行為是最有效的：（）
Ⅰ。在公司以外的地點辦公。
Ⅱ。在公司內辦公。
Ⅲ。不向任何人報告，從而確保發(fā)出警告者的隱秘性。
Ⅳ。向董事會或首席合規(guī)官報告。
A.只有Ⅱ。
B.Ⅰ和Ⅱ。
C.Ⅱ和Ⅳ。
D.Ⅲ和Ⅳ。
A.詢問財務人員投資收益少于預計金額的原因。
B.通過了解紅利和向有關服務組織咨詢來編制一份更詳細的收益估計報告，列出特定股票或債券支付的利息或股息。
C.通知管理層和審計委員會可能會有舞弊行為，并建議邀請法律顧問一起完成調查。
D.從基金收入賬戶記錄中抽樣并追查至現(xiàn)金日記賬，以便確定現(xiàn)金是否收到。
下表描述的是ABC公司三年的應收賬款信息：
以下選項中，對上表的變化解釋不合理的是：（）
A.賒銷和收款的程序效果下降。
B.包含虛假銷售。
C.高估了賒銷的銷售退回。
D.壞賬準備的計提比例降低。
A.保安允許一倉庫職員搬動公司資產而沒有得到授權。
B.公司采用賒銷方式銷售卻沒有得到公司相關主管的審批。
C.因為公司規(guī)模較小，出納人員同時記錄和管理現(xiàn)金收發(fā)。
D.沒有專業(yè)知識技能的人員被任命維護設備。
最新試題
關于增加強調事項段的情形表述正確的是（）
下列哪項關于調查懷疑的欺詐過程中，與個人面談的描述是正確的？（）
當代計算機技術使得“無紙化審計”成為可能。舉例來說，在審計由計算機處理的顧客應收賬款余額時，一名審計師可以使用微機來直接訪問應收賬款文件，并把挑選出來的顧客記錄復制到微機中以供審計分析。以下（）項是此類應收賬款余額“無紙化審計”的優(yōu)點。
監(jiān)盤是審計人員確定相關資產存在和狀況的一項重要的審計程序。
一家目錄公司出現(xiàn)了將產品錯誤發(fā)給客戶的不斷增加的問題事件。多數(shù)客戶訂單都來自電話訂購，接線生會立即將數(shù)據(jù)輸入訂單系統(tǒng)。下列（）控制程序若是實施恰當，將能解決這一問題。Ⅰ.讓計算機對每一位客戶訂單自動安排序列號。Ⅱ.對每個產品號都實施自校驗數(shù)位運算法則，并要求生產號記錄（entries）。Ⅲ，要求產品號條目，讓計算機程序識別產品和價格，要求接線生同客戶口頭核實產品種類。
保留工作底稿的首要目標的表述是：（）
在變量抽樣中，如果在特定置信水平下統(tǒng)計樣本的金額精確度范圍大于預期的精確度范圍，這表明（）。
以下哪項不是對中期報告的適當說法？（）
以下關于實務中審計意見的確定表述正確的是（）
一名銀行內部審計師希望確定是否所有貸款都有充足的質押物支持，是否根據(jù)目前付款情況來確定賬齡，以及是否恰當?shù)貧w入流動或非流動兩種類型。實現(xiàn)這一目標的審計程序是（）。