內部控制應當與商業(yè)銀行的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，以合理的成本實現(xiàn)內部控制的目標。

內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力。

內部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。

內部審計力量不足的，應當將審計任務委托社會中介機構進行。

以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。

商業(yè)銀行行長可以擔任審貸委員會的成員。

為方便業(yè)務辦理，可以預先在空白重要憑證上加蓋印章備用。

網點人員可以外出接送款。

辦理票據(jù)承兌業(yè)務要認真審查貿易背景，嚴禁對無真實貿易背景的銀票進行承兌。